По мнению некоторых экспертов, данный вид страхования возник в США после кризиса 1929–1933 годов. Сегодня в зарубежных странах почти во всех крупных компаниях принято страховать своих директоров от управленческих ошибок. Данный вид страхования известен как D&O (Directors & Officers Liability), он помогает компенсировать ущерб, нанесенный из-за ошибок руководителя, и может включать в покрытие расходы на его судебную защиту.
Стоит особо отметить, что в связи с практикой взыскания субсидиарной ответственности, страхование ответственности директоров в России стало весьма актуальным и всё больше набирает обороты. На сегодняшний день страхование ответственности в крупных компаниях является частью социального пакета предоставляемого для топ-менеджеров, наряду с медицинским страхованием и страхование жизни.
Хотя в России первые полисы D&O начали выдаваться уже в девяностых годах прошлого века, данный вид страхования по-прежнему имеет довольно обширный рынок роста и потенциал для качественного развития. В последние годы изменилась нормативная среда и страховой продукт стал более понятным для страхователей. В нашей стране полисы D&O чаще оформляют компании, активно участвующие в слияниях и поглощениях, иногда инициаторами такого страхования являются зарубежные директора, которые недавно прибыли в Россию и опасаются возможных рисков. Для российских компаний, участвующих во внешнеэкономических сделках, страхование D&O является показателем надежности – они используют его как «визитную карточку» для иностранных контрагентов.
Данный вид страхования покрывает расходы директоров и должностных лиц, а также прочие убытки, которые возникли в связи с ошибочными действиями руководства компании. Договор ответственности директора по согласованию сторон можно заключить с включением ретроактивного периода, который будет защищать от ошибок, совершенных в прошлом, в том числе бывшими директорами. Даже когда директор покидает занимаемую должность, полис страхования все еще может покрывать ошибочные действия, совершенные им в период, когда он руководил компанией, если это конечно предусмотрено договором страхования. Договоры страхования ответственности директоров могут быть заключены компанией работодателем, а также самим директором.
К примерам требований, от которых защищает страхование ответственности директоров, можно отнести ошибки в управлении, неполное раскрытие информации в финансовой отчетности, неосмотрительные инвестиции, неправомерное использование информации и т д.
Полис страхования ответственности директоров включает в себя не только расходы по возмещению реального ущерба и упущенной выгоды, но и различные виды поддержки и сопровождения: услуги юристов, консультантов в различных сферах, а также PR-специалистов. Страховое покрытие может включать расходы на защиту и восстановление деловой репутации в связи с публикацией негативной информации в СМИ, социальных сетях, интернете. Стоит отметить, что по полису страхования ответственности директоров страховым событием считается момент, когда к директору предъявлен любой иск, как гражданского, так и уголовного характера
Страхование ответственности директоров – довольно молодой вид страхования, например, по сравнению со страхованием морских судов, грузов и имущества, история которых уже насчитывает порядка трёхсот лет. C глобальным развитием юридических услуг и мировой судебной практики, все чаще стали встречаться случаи, когда полисы страхования ответственности директоров стали раскрываться по застрахованным рискам. Сейчас в данной сфере происходят довольно серьезные изменения, которые были вызваны неожиданно высокой убыточностью по данному виду страхования. Это начало происходить во всем мире, в том числе и в России. Андеррайтеры крупнейших страховых компаний не рассчитывали на такой уровень убыточности, многие стали опасаться получения крупных убытков по данному виду страхования и подняли тарифы для уменьшения своих рисков.
В наше время уже не редкость иски сотрудников направленные к директору о ненадлежащем исполнении трудового договора. В данном случае затраты на защиту директора в суде и возможный ущерб могут быть отнесены к покрытию полисом D&O если договором это будет оговорено заранее.
Для субъектов малого и среднего предпринимательства полисы D&O тоже могут быть полезны в таких сферах как туристический, ресторанный, гостиничный бизнес, грузоперевозки, торговля, а также в области производства разного рода.
Можно констатировать тот факт, что на данном этапе в нашей стране страхование ответственности директоров еще не получило такого масштабного распространения, как на западе. Однако вопросы о данном виде страхования накопилось и их уже довольно много, к сожалению, не всегда на них есть четкие ответы с юридической точки зрения. Многие сложности связаны, в первую очередь с тем, что данный страховой продукт пришел к нам с запада, законодательство и деловая культура у нас довольно сильно различаются, поэтому постоянно ведётся работа по адаптации данного продукта в наших реалиях.
На сегодняшний день США являются крупнейшим в мире рынком страхования D&O с объемом премий, по некоторым подсчетам, порядка шести с половиной миллиардов. Значительная часть претензий там связана с проблемами трудоустройства и кадровыми проблемами, такими как дискриминация, домогательства и незаконное увольнение. Причем, совсем не обязательно, чтобы менеджеры были прямо задействованы – они могут просто не надлежащим образом контролировать соблюдение сотрудниками правил поведения, исключающих дискриминацию и притеснения. Гораздо более дорого обходятся претензии, предъявленные по ценным бумагам. Тенденция показывает, что по всему миру требования акционеров к управленцам с каждым годом только увеличиваются, практика страхования D&O насчитывает огромное количество подобных судебных претензий. Полисы D&O имеют почти все западные корпорации, без него не обходятся и крупнейшие банки. Как правило, за рубежом опытный руководитель предприятия и «пальцем не пошевелит», если ему не обеспечат страхование ответственности. Наличие данной страховки считается нормальными условиями работы для менеджеров.
Различия в осуществлении страхования ответственности руководителей в России и на Западе остаются существенными. Мы с нетерпением ждём дальнейшего развития страхования D&O в нашей стране и совершенствования российского законодательства для создания более благоприятных условий взаимодействия между страховщиком и страхователем.
Надеемся, что данная статья вам поможет задуматься о страховании D&O, если вы генеральный директор или управленец в компании.
Благодарим за внимание!
